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——2021年2月3日在景洪市第六届人民代表大会第五次会议上

景洪市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将景洪市2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请市六届人大五次会议审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年在经济下行和新冠肺炎疫情的影响下，财政减收增支压力空前加大，呈现出收入增长最难、支出保障压力最大、预算执行最为严峻的复杂局面。在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，政府财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及中央经济工作会议精神，深入落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生，努力做好疫情防控常态化下的财政收支管理工作，护航“六稳”“六保”，实现了全年财政平稳运行。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入完成150149万元，完成市六届人大常委会第三十二次会议批准的调整预算数150000万元的100.1%，同比增收10520万元，增长7.5%。其中：税收收入完成88497万元（含增值税留抵退税金额2444.12万元），为调整预算数的98.3%，同比减收18028万元，下降16.9%；非税收入完成61652万元，为调整预算数的102.7%，同比增收28548万元，增长86.2%。一般公共预算支出完成431278万元，为调整预算数的100%，同比减支20215万元，下降4.5%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入150149万元，上级转移性收入248309万元，上年结余收入0万元，调入资金72900万元，债务转贷收入9250万元，收入合计480608万元。一般公共预算支出431278万元，上解支出13150万元，债券还本支出14761万元，安排稳定调节基金支出4949万元，调出资金0万元，年终结余16470万元，支出合计480608万元。收支平衡。

2.政府性基金预算收支执行情况

政府性基金预算收入完成246891万元，为调整预算数的99.1%，同比减收54375万元，下降18%，其中：国有土地使用权出让收入完成235123万元，为调整预算数的100.2%，同比减收39937万元，下降14.5%。政府性基金预算支出完成207549万元，为调整预算数的163.4%，同比增支55307万元，增长36.3%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入246891万元，上级补助收入5933万元，抗疫特别国债25963万元，调入资金0万元，债务转贷收入64000万元，收入合计342787万元。政府性基金预算支出207549万元，地方政府专项债务还本支出15200万元，调出资金70052万元，上解上级支出35050万元，年终结余14936万元，支出合计342787万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算收支执行情况

国有资本经营预算收入完成661万元，为调整预算数的100.8%，同比增收5万元，增长0.8%。国有资本经营预算支出完成70万元，为调整预算数的81.4%，同比减支330万元，下降82.5%。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入661万元，上级补助16万元，上年结余94万元，收入合计771万元。国有资本经营预算支出70万元，调出资金680万元，本年结余21万元，支出合计771万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算收支执行情况

社会保险基金收入完成122893万元，为调整预算数的102.9%，同比减收23379万元，下降16%。社会保险基金支出完成166973万元，为调整预算数的94.4%，同比增支23412万元，增长16.3%。

社保基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入完成122893万元，上级补助收入132498万元，上年结余32994万元，收入合计288385万元。社会保险基金支出166973万元，上解上级支出80820万元，支出合计247793万元，年末滚存结余40592万元。收支平衡。

5.政府性债务情况

经省政府批准下达中国竞彩网首页地方政府债券资金73250万元，其中：再融资债券资金9250万元、新增债券资金64000万元。根据地方政府性债务管理的要求，再融资债券资金用于偿还2020年到期的一般债务本金。市人大批复中国竞彩网首页2020年的政府债务限额629900万元，截止2020年12月31日中国竞彩网首页地方政府债务余额为516167万元，未超过限额。

以上均为快报数，省财政厅批复中国竞彩网首页2020年财政决算后，部分数据还会有所变化，届时再及时向市人大常委会报告变化情况。

（二）2020年和“十三五”期间财政主要工作回顾

1.有序有效，稳预期保增长。狠抓财政收入组织，在重重压力的背景下，财政收入创历史新高。一是全力畅通财政“进水口”，咬定收入目标不放松，强化税收征管，力争“减税不减收”。税收收入完成88497万元，占一般公共预算收入58.9%；非税收入完成61652万元，占一般公共预算收入的41.1%。协议转让部分行政事业单位经营性资产6023.7万元，合理盘活闲置低效国有资产，促进资产保值增值。清理盘活财政存量资金3588.9万元，优先保障疫情防控、民生等重点支出需求。精准跟进上级政策动向，因地制宜谋划项目，最大限度争取资金支持，全年共争取抗疫特别国债25963万元、特殊转移支付14238.6万元、新增债券资金64000万元，保障重点项目建设，有力对冲经济下行压力。二是从严管理财政“出水口”，牢固树立“过紧日子”思想，全年“三公”经费同比下降5%。一般性支出严格按照财政部要求比上年压缩5%以上，同时预算单位公用经费提取10%用于全市精准扶贫，确保有限的财力精准聚焦“六稳”“六保”，过好“紧日子下的好日子”。

2.有保有压，抓重点惠民生。顺应群众对美好生活的向往，“小财政”做实“大民生”，民生账本暖心窝。全市民生支出330475万元，占一般公共预算支出的76.6%，较好地回应了百姓的民生期许。一是支持教育事业发展。全年教育投入87691万元，较上年增长5.8%。及时拨付教育公用经费5404万元，落实农村义务教育营养改善计划资金4710万元、困难学生补助及助学金等各项补助3339万元，足额按时发放乡村教师补贴515万元，有效稳定乡村教师队伍，推动实现从“有提升”到“均衡发展”。二是提供更坚实的社会保障。全面兑现提标政策，城市低保人员保障标准提高到月均640元，农村低保人员保障标准提高到年均4500元。拨付城乡低保、特困供养等特殊群体补助资金5857.9万元；临时救助、医疗救助等救助补助资金2187.4万元；城乡居民基本养老保险、医疗保险等社保补助资金820.3万元，推动实现从“有人管”到“关怀到家”。三是打造更舒适的环境。紧盯环境质量短板，坚持问题导向，突出重点环节，持续加大专项资金投入，安排各项生态环境支出20948.3万元，着力解决水、土、大气、农业农村等领域环保突出问题，努力让良好生态环境成为人民幸福生活的增长点，推动实现从“要环保”到“生态宜居”。四是规划更幸福的生活。保持财政投入政策力度不减，本级财政扶贫资金投入比上年增长11.3%。全年投入专项扶贫资金5161.1万元，比上年增长6%。投入15891.6万元推动乡村振兴，支持脱贫产业打造，发展壮大村级集体经济，推动实现从“要帮扶”到“幸福生活”。五是推进“平安景洪”建设。投入2394万元做好扫黑除恶专项斗争、综治维稳、打击走私等经费保障工作，维护社会和谐稳定；在财力紧张的情况下，化解拖欠民营企业账款29079.3万元，全面完成清欠任务，推动实现从“要平安”到“安居乐业”。

3.有攻有守，稳经济促发展。在低迷大环境下，财政“真金白银”为经济发展注入“强心剂”。一是坚定不移做“加法”，严格落实应对疫情促进经济平稳发展10条措施，安排26320.4万元支持疫情防控和复工复产。二是不折不扣做“减法”，全年减税降费39640.8万元。落实国有资产类经营用房的各类企业和个体工商户减免租金惠民政策，减免租金约600万元，着力减负、减支，千方百计保市场主体。三是多措并举做“乘法”，发挥财政资金引导作用，兑现各类财政补助及贴息资金4112万元，受益企业达90户。加大信贷支持力度，降低融资成本，疫情期间为企业办理展期、续贷、延期还本付息业务9100万元，新增授信5344万元，助力企业渡过难关。四是持之以恒做“除法”，全面提升政府采购效率，优化营商环境。推广应用“政采云”平台，节约采购资金率约3%，推动行政审批“减事项、减时限、减流程、降费用、提效能”，让“少跑腿”成为常态。

4.有破有立，强监管推改革。持续巩固部门预决算编制、财政府信息公开、国库集中支付以及动态监控系统等工作阶段性成果。一是预算管理改革不断破冰。推进财政核心业务一体化进程全线升级，按照全省建立的基础数据管理标准，实现预算编制标准化业务管理流程，提升预算管理水平。在预算编制上注重依据审核，建立退出机制，落实“零基预算”；强化效率意识，在资金分配上注重轻重缓急，逐步杜绝“低小散”，资金投向大稳定、大民生、大发展；树立直达意识，推动57842.4万元直达资金“快、准、严”精确出击，实现惠企利民“有速度、有力度、有温度”。二是绩效管理改革不断突围。制定《景洪市部门预算绩效运行监控管理暂行办法》《景洪市预算绩效管理工作规程（试行）》，规范各部门预算绩效管理工作。评价项目支出630个、部门整体支出76个，实现市级项目和部门整体支出绩效自评工作全覆盖。首次使用“云南省地方财政预算标准化管理平台”对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，2020年评价送审金额297832万元，最终纳入预算金额177872万元，绩效审减资金119959万元，审减率达40.3%，推进绩效评价结果与下年度预算挂钩。三是国库集中支付改革不断提质。规范财政专户和预算单位账户管理，建立财税库银横向联网系统、预算执行动态监控机制和推进公务卡强制结算管理，运用财政国库业务支付电子化网络安全系统，实现财政国库支付业务的“全闭环”流转和监控，确保财政资金安全、高效运行，从源头上遏制了腐败行为的发生。四是国资监管效能不断提升。认真落实向市人大常委会报告国有资产管理制度，完善国有资产报告监督体系。建立运行“行政事业单位资产管理信息系统”，夯实资产管理基础数据，实现全市行政事业单位资产管理基础数据的全口径、全覆盖。制定《市属国有企业管理者薪酬管理暂行办法（试行）》和《市属企业管理者经营业绩考核暂行办法（试行）》，完成国有企业年度考核工作，引导企业提质增效、健康发展。稳妥推进国有企业改革。围绕以推进政企、社企分开为方向，全面完成勐养农场企业化改革，五大农场社区管理委员会全部挂牌。

5.有所为有所不为，防风险守底线。强化债务管控，切实防范和化解财政金融风险。一是强约束、促规范。进行常态化监测、台账化管控和限额化管理，2020年财政安排偿还债务本息59728万元，完成年度偿还任务，政府债务风险可控。二是强措施、勤排查。出台《景洪市打好防范化解重大金融风险实施方案》和《景洪市金融突发事件应急预案》，坚决打击辖区内非法金融活动，全市金融风险可控。三是强业务、抓培训。采取“线上+线下”“送学上门”方式，抓实全市财政业务全覆盖提能培训，进一步强化财务人员财经纪律意识，规范财务管理，为全市财务管理规范性建设奠定扎实基础。

2020年是“十三五”规划的收官之年。过去的五年，政府财政部门积极发挥职能作用，真抓实干，主动适应新形势、新任务、新要求，为“十三五”经济社会发展提供了有力保障。

财政实力更加增强。“十三五”期间，在全面贯彻落实国家“营改增”等一系列减税降费措施的情况下，财政收入整体保持高质量增长态势，一般公共预算收入累计完成638065万元，较“十二五”时期增收97275万元；一般公共预算收入由2015年的120953万元增加到2020年的150149万元，年均增长4.4%。

民生保障更加有力。“十三五”期间，始终坚持民生导向不动摇，坚持“三保”兜底不松懈，聚焦解决群众“急难愁盼”民生难题，民生支出达到1598372万元，占财政支出比重均达75%以上。一般公共预算支出累计完成2067328万元，较“十二五”时期增支529726万元；一般公共预算支出由2015年的339383万元增加到2020年的431278万元，年均增长4.9%。着力支持教育、医疗、社会保障、“三农”、“三大攻坚战”、科技创新等重点领域支出，经济发展成果惠及民生。

债务管控更加有效。“十三五”期间，按照党中央、国务院和上级的决策部署，妥善处理稳投资与防风险的关系，采取“开前门、堵后门、优结构、降成本”模式，逐步建立了规范的地方政府举债融资机制，对地方政府债务实行限额控制和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，积极化解存量，降低了发生区域性系统性金融风险的系数。

财税改革更加深化。“十三五”期间，逐步建立与现代国家治理体系和治理能力相适应的现代财政制度。全口径预算体系不断完善，国库集中支付电子化改革全面覆盖，预算绩效管理改革持续扩围加速，非税收入收缴电子化暨电子票据一体化改革全面实施，国有企业改革顺利推进。预算执行动态监控、政府采购管理、政府债务管理、国有资产监管更加科学精细，财政管理法治化水平不断提升，财政资金使用更加规范透明高效，现代财政体制建设不断开创新局面。

各位代表，过去的五年财政工作经受住了前所未有的严峻考验和挑战，取得的成绩来之不易，这是市委科学决策、坚强领导的结果，是市人大依法监督和市政协民主监督的结果，也是各部门共同努力的结果。在经济下行压力持续加大的形势下，我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临一些突出的困难和问题：

财政工作面临着既要保减税降费政策、疫情防控工作的落实，又要保年初预算收支任务完成；既要保急剧增长的刚性支出需求，又要保年度财政收支平衡；既要保财政收入预期目标，又要保收入质量；既要防范化解重大风险，又要依法依规拓展多元化融资渠道等诸多矛盾。财政运行中还存在一些亟待破解的难题，主要表现在：收入迈入乏力期，支出进入高压期，偿债步入高峰期，土地滑入回落期等“四期叠加”的严峻形势；外部环境以及疫情影响的情况下，县域优质税源增长亮点不多，增收不增财，局面依然严峻；急剧增长的刚性支出需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡，财政赤字风险凸显；牢牢守住不发生系统性金融风险和“三保”支出不断链的底线不容突破；部分单位绩效意识不强，财务管理较为粗放，预算绩效刚性约束作用尚未有效发挥。对此，我们将高度重视这些问题，进一步强化问题导向，认真听取各位代表、委员的意见和建议，切实采取有效措施，积极应对，推动财政工作持续高质量发展。

二、“十四五”时期目标任务和2021年财政预算（草案）

“十四五”时期是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。财政工作将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面落实《景洪市国民经济和社会发展第十四个五年规划和二O三五年远景目标》要求，确保到2025年全市财政收入突破20亿元，使公共财政保障能力进一步增强，财政调控更加精准有效，现代财税体制稳步建立。

（一）2021年预算编制的指导思想和基本原则

2021年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕市委重大决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，在服务发展上妥善处理好“稳”与“防”的关系，在财政政策上妥善处理好“进”与“退”的关系，在收入组织上妥善处理好“量”与“质”的关系，在财税改革上妥善处理好“破”与“立”的关系，确保财政经济实现量的合理增长和质的稳步提升，以财政高质量发展为全市经济社会高质量发展保驾护航。

围绕上述指导思想，预算编制坚持以下原则：一是切实保障重点支出。预算安排紧紧围绕市委确定的中心工作和重点项目建设，落实法定支出、债务还本付息等刚性支出，兜牢“三保”底线。二是牢固树立过“紧日子”思想。进一步压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出，取消低效和无效支出；继续加强“三公”经费管理，从严从紧控制“三公”经费预算。三是强化零基预算理念。打破基数概念和支出固化格局，建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制；进一步规范项目支出预算管理，完善项目滚动清理机制，对到期项目进行甄别清理，归并或撤销小散项目，改变部门预算长期固化、只增不减的分配格局。四是严格预算刚性约束。严格执行人大批准的预算，坚持“先预算后支出、无预算不支出”，部门新增支出需求原则上通过调整支出结构解决，一般不再追加预算。五是实施预算绩效管理。牢固树立绩效理念，将绩效管理贯穿预算管理全过程；强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果同预算安排有机结合，充分发挥绩效目标的导向作用。

（二）2021年地方财政预算收支草案

1.一般公共预算收支情况

一般公共预算收入154600万元，同比增收4451万元，增长3%。其中：税收收入118000万元（含增值税留抵退税金额预计2500万元），同比增收29504万元，增长33.3%；非税收入36600万元，同比减收25053万元，下降40.6%。一般公共预算支出436431万元，同比增支5153万元，增长1.2%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入154600万元，上级补助收入231247万元，调入资金52189万元，上年结余16470万元，收入合计454506万元。一般公共预算支出436431万元，上解支出10747万元，债券还本支出7328万元，调出资金0万元，支出合计454506万元。收支平衡。

2.政府性基金预算收支情况

政府性基金预算收入361293万元，同比增收114402万元，增长46.3%；政府性基金预算支出237506万元，同比增支29957万元，增长14.4%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入361293万元，上级补助收入4000万元，上年结余14936万元，收入合计380229万元。政府性基金预算支出237506万元，地方政府专项债务还本支出74300万元，调出资金51711万元，上解上级支出16712万元，支出合计380229万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收入656万元，同比减收5万元，下降0.8%；国有资本经营预算支出210万元，同比增支140万元，增长200%。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入656万元，上级补助收入11万元，上年结余21万元，收入合计688万元。国有资本经营预算支出210万元，调出资金478万元，支出合计688万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算收支情况

社会保险基金预算收入132881万元，同比增收13486万元，增长11.3%；社会保险基金预算支出194860万元，同比增支17975万元，增长10.2%。

社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入132881万元，上级补助收入153915万元，上年结余39707万元，收入合计326503万元。社会保险基金预算支出194860万元，上解上级支出89041万元，年末滚存结余42602万元，支出合计326503万元。收支平衡。

三、2021年财政重点工作

（一）厚植财源，找到收入增长“着眼点”。用足用好各项财税、金融政策，推动市场主体的活力和发展后劲。一是壮大税源基础。以优化营商环境为抓手，持续投入基础设施建设和产业园区打造，吸引更多招商引资项目落地。丰富财税政策手段，更大力度支持企业转型改造和提档升级，激发市场主体活力。二是强化税收征管。坚持算大账、算远账，将该减的税费不折不扣减到位，该收的税费依法依规征收好。应用互联网大数据分析，畅通协作沟通，加强收入征管，密切跟踪分析重点税源，查补漏税欠税，确保“颗粒归仓”。三是做好“三资”统筹。坚持“边清理、边整合、边盘活”思路，“化零为整”，加强全市各部门“资金、资源、资产”统一管理使用，优先投入保民生、建基层等领域，其次用于稳增长、调结构等项目，发挥更大效益，服务中国竞彩网首页经济可持续发展。四是积极向上争资。多研究，吃透上级财税政策，做好项目储备、包装和申报；多跑路，加强与上级部门沟通，争取资金倾斜，全力推动更多试点、项目落地，为本级财政解压松绑。五是加强资金撬动。创新财政扶持方式，加强财政政策与金融政策、产业政策协同联动，进一步发挥引导撬动作用，引导金融机构和社会资本加大对实体经济和重点项目投入，推动经济发展。

（二）保障重点，抓住优化结构“关键点”。聚焦“六稳”“六保”，维护社会大局稳定。一是大力优化财政支出结构。坚持精打细算、勤俭办一切事业，继续对一般性支出进行压缩，强化和规范“三公”经费管理，加强和规范财政账户管理，加大存量资金清理盘活力度，强化国库资金动态监控。严格财政资金支出顺序，按照“兜底线、织密网、建机制”的要求，坚持把保障和改善民生作为出发点和落脚点，确保重点支出力度不减。二是加大资金整合力度。以农业领域为切入点，加强财政涉农资金整合，重点围绕农村产业开发、基础设施建设、人居环境改造等方面，全面推进乡村振兴。同时加强对资金流向、支付进度、存量结转的跟踪监控。三是加强可承受能力评估。认真研判宏观政策的调节作用，不断探索更清晰合理的财政事权和支出责任划分框架，及时清理到期项目，规范过高承诺和过度保障的支出政策，做到当期可承受，未来可持续，把宝贵的资金更多用于为民生雪中送炭。

（三）深化改革，寻求提质增效“突破点”。不断深化财税体制改革，持续推进财政领域治理能力现代化。一是用制度管钱。进一步健全制度“篱笆”，严守《预算法》、《预算法实施条例》，落实财政资金直达机制等一系列现代财政制度，用制度管钱，靠制度用钱。同时依托大数据信息技术，积极配合推进预算管理一体化改革，推动“数字财政”、“智慧财政”建设。二是用标准管钱。遵循“需求导向、厉行节约、规范管理、注重绩效”的原则，制定规划编制、会展活动、招商引资、设备采购等经费标准，逐步推进中国竞彩网首页项目支出标准体系建设，让“花钱”更规范，“管钱”更高效。三是用绩效管钱。下“绣花之功”，健全预算绩效管理制度体系，为规范开展预算绩效管理提供制度保障；以“工匠之心”，提高预算绩效目标编制质量，扎实开展绩效运行“双监控”，着力推动财政重点绩效评价扩面升级；坚持阳光操作，不断扩大绩效信息公开范围，重视绩效评价结果运用，强化监督考核约束，将绩效理念传导到各个层面。

（四）坚守底线，防控财政安全“风险点”。平衡好稳增长和防风险的关系，在稳中求进中推动经济高质量发展。一是加强财政资金监管。强化内部控制制度建设，加强政府采购、国有资产、政府投资项目评审管理，深入开展财政财务专项检查，进一步规范预算单位财政资金使用行为，提高资金使用效益。二是持续防控债务风险。压实责任，完善政府债务预警机制和问责机制，采取多种方式确保政府债务本息及时偿还和年度隐性债务化解任务完成；用足用好政策，通过债务置换等方式实现债务成本降低；合理争取新增债券额度，与一般公共预算、政府性基金预算统筹使用，保障在建项目和补短板重大项目资金需求；积极探索新的投融资模式，减少政府资源和资金的消耗，合理做好资源配置，推动政府主导、市场运作、社会参与、规范有序的PPP投融资格局，撬动社会资本投入重点领域和薄弱环节。三是切实防范金融风险。积极开展打击非法金融工作，有效实施风险排查和专项整治，坚决遏制辖区内非法金融活动；强化日常监管，增强地方金融机构合规经营意识，维护地方金融稳定。

各位代表，风正时济，自当破浪前行；征途漫漫，更需砥砺奋进。“十四五”蓝图已经绘就，我们将在市委的正确领导下，自觉接受市人大的监督指导，虚心听取市政协的意见建议，把初心落在行动上、把使命担在肩膀上，为推动县域经济高质量发展贡献力量，以优异成绩庆祝建党100周年！

以上报告，请予审议。

监督索引号53280119000010111

景洪市2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案报告附表20210224045319946.xlsx

景洪市2021年“三公”经费预算情况说明20210224045434545.doc

景洪市政府预算公开表20210224045215767.xlsx

2021年景洪市“三公”经费预算财政拨款情况统计表20210224045443734.xlsx

景洪市2021年政府预算解读20210224045400085.doc

景洪市2021年转移支付情况说明20210224045425794.docx

景洪市政府债务情况说明20210224045451190.doc