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景洪市2016年地方财政预算执行情况和

2017年地方财政预算草案报告（书面）

   ——2017年2月20日在景洪市第六届人民代表大会第一次会议上

景洪市财政局

 

各位代表：

受市人民政府委托，现将景洪市2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请市六届人大一次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，面对复杂严峻的宏观经济形势，财政部门在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，在市政协的民主监督下，围绕保民生、保重点、保运转、保关键，强化征管组织收入，依法理财严格管理，突出重点改善民生，深化各项财政改革，落实各项财政政策，财政预算执行情况良好，全市经济社会持续健康发展。一般公共预算收支完成市五届人大常委会二十六次会议批准的目标任务，国有资本经营预算和社会保险基金预算完成了年初预算，政府性基金预算基本完成了收支目标任务。

（一）2016年开展的主要工作

坚持把“稳增长”放在首位，把“保支出”作为重点，把“严管理”作为保障，积极推进各项工作有序开展，确保了全年财政收支平衡。

——千方百计抓好收入，切实增强财政保障能力

组织协调抓好收入。一是面对严峻的收入形势和突出的收支矛盾，主动适应经济新常态，加强与税务等部门沟通和协作，建立财税信息互通工作机制，坚持依法征收，加强重点税源管理。积极清收景洪电站耕地占用税、小磨公路、玉磨铁路、已审批国有土地等耕地占用税，全年完成耕地占用税19479万元，占一般公共预算收入的16.8%。二是用好用活债券置换功能，通过债券置换资金清收企业各项欠税、滞纳金以及其他应缴未缴的非税收入近6000万元。三是切实加强非税收入收缴管理，做好以票管费，全年非税收入完成39747万元；非税收入与税收收入占一般公共预算收入的占比分别34.3%、65.7%，收入结构不断趋于合理，财政收入质量有所提升。

全力争取各类资金。一是争取流沙河综合治理项目专项基金贷款5.15亿元，景哈大桥项目建设贷款3亿元，嘎栋至嘎洒联络线项目建设贷款3.5亿元，提升人居环境棚户区改造贷款12.44亿元。二是成功获批上交所非公开发行公司债券10亿元，已募集到位2亿元，现正在稳步推进二期募集工作；积极申报10亿元公开发行企业债券（二期）。三是极力争取新增债券及债券置换资金230239万元，其中：新增债券29000万元，置换债券201239万元。四是全年争取上级转移支付补助227325万元，其中：一般转移支付补助125826万元，专项转移支付补助101499万元。争取资金助推了项目建设和经济发展，促进财政收入稳步增长。

盘活财政存量资金。加强预算执行管理，严格预算约束，全年清理盘活预算单位各项结余结转存量资金10287万元，收回后统筹用于民生等方面的急需支出，有效缓解了财政支出压力。

——不断优化支出结构，着力推动社会事业发展

全力保障民族自治州补贴、公务交通补贴、改革性补贴等刚性支出以及农林水、教育、卫生、社会保障等民生方面的资金需要，财政保障能力显著增强。全市教育、文化、社保、医疗、节能、农林水、住房保障等民生支出达252787万元，占一般公共预算支出的64.9%。其中：教育支出73997万元，同比增长22%；社会保障支出60175万元，同比增长22%；医疗卫生支出42937万元，同比增长2.8%，促进了全市社会事业稳步协调发展。

——集中财力抓扶贫，脱贫攻坚在精准发力中扎实推进

充分认识扶贫攻坚工作的责任感和使命感，把精准扶贫、精准脱贫作为“一号工程”，全力支持扶贫开发。一是加大投入助推脱贫攻坚。坚持把资金向精准扶贫聚拢，通过加大财政投入、整合财政扶贫资金、加强扶贫资金监管等措施，积极作为、主动服务精准扶贫工作，整合扶贫资金3.7亿元，全面启动实施34个易地扶贫搬迁，道路、水利、电力等基础设施不断完善。二是全力支持“五个一批”产业优先发展。投入资金1845万实施“五个一批”产业脱贫项目，大力发展畜产品及林果产业，提高产业发展水平。三是引导撬动金融资金助推脱贫。利用金融扶贫政策，向农发行申请贷款，发挥财政资金引导撬动作用，综合运用财政资金和政策，拓宽扶贫资金来源渠道，农发行贷款到位2亿元贷款中全年支出易地扶贫专项贷款11792万元。

——深化改革，稳步提升财政管理水平

一是全面推开“营改增”改革。认真落实国家财税改革要求，从2016年5月1日起，全面推开建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等“营改增”工作，财税部门联合开展摸底调研、税种认定、移交征管工作，“营改增”工作进展顺利。二是严控“三公经费”，厉行节约成效显著。全年车辆购置费为0万元；车辆运行费下降16.8%；公务接待费下降13.46%；公款出国出境费用为6.51万元。三是加强政府采购和财政投资评审管理，节减政府财政支出。全年采购169948.5万元，节约资金1326.44万元；完成9个项目竣工结算的评审，审减金额322.54万元，审减率12.52%。四是抓好“一事一议”和农业综合开发工作。争取 “一事一议”财政奖补资金6190万元，项目涉及自然村77个、受益农户5065户；农业综合开发项目投资650万元，完成高标准农田建设0.5万亩。五是扎实推进部门预算和“三公”经费预算公开工作。全市公开部门预算及“三公”经费75个部门，305个单位。六是规范和加强国有资产管理。对行政事业单位经营性门面和出租房进行评估后将价值6690.72万元的资产产权划转到景洪市开发投资有限责任公司，壮大融资平台公司实力；公开拍卖处置国有资产增加非税收入 1402.4万元，征收国有资本经营预算收入517万元。完成全市292户行政事业单位国有资产的清理工作，资产总额596383.77万元（其中：固定资产149630.9万元），负债总额114827.39万元。

——督导检查提绩效，财经纪律在强化监管中逐渐规范

一是建立健全财政内部控制制度，进一步完善内控机构职责，着力提高财政工作效率和服务质量，避免财政政策制订和资金分配过程中的业务风险与廉政风险。二是积极开展专项资金检查。参与纪委扶贫和部分涉农资金专项检查，对检查发现的问题积极督促整改；监督单位做到专款专用，切实防范违法违规及腐败行为的发生。三是开展重点督导检查，对4家单位进行会计信息质量检查；对57家市级一级预算单位进行预决算公开检查；参与市纪委检查“三公经费”3家、中秋国庆作风建设11家、“小金库”10家。对15个重点非税收入大户进行检查，督促催缴非税收入691.83万元。开展全市乡镇财政资金安全检查，核查率达100%。开展2016年预算单位账户年检工作，178个行政事业单位参与账户年检454个。

（二）地方财政预算执行情况

1.一般公共预算

市五届人大会第四次会议审议通过的全市一般公共预算收入为127000万元，报经市五届人大常委会第二十六次会议批准调整为115800万元，实际完成115919万元（按原口径计算为121715万元），为调整预算数的100.1%，按“营改增”同口径计算增长6%。其中：税收收入完成76172 万元，为调整预算数的109.1%，同比增收17163万元，增长29.1%；非税收入完成39747万元，为调整预算数的86.4%。全年一般公共预算支出390896万元，为年初预算的108.5%，同比增支51513万元，增长15.2%。

一般公共预算收入预算平衡情况：收入来源总计423869万元，其中：一般公共预算收入115919万元；上级转移性收入225715万元；上年滚存结余2007万元；调入资金22000万元。债务转贷收入54439万元；收回存量资金3789万元。支出总计421374万元，其中：一般公共预算支出390896万元；上解支出5039万元，债券还本支出25439万元，本年结余2495万元。             

2.政府性基金收支

政府性基金预算收入完成45358万元，为年初预算的97.1%，较上年决算数增收11620万元，增长34.4%，其中：国有土地使用权出让收入完成38876万元，为年初预算的96%，较上年决算数增收11469万元，增长41.8%。政府性基金预算支出完成26779万元，为年初预算的87.1%，较上年决算数减少13031万元，下降32.7%。

基金预算平衡情况：基金预算收入45358万元，上级补助收入7028万元，上年结余338万元，债务转贷收入175800万元，收入合计228524万元。政府性基金预算支出26779万元，地方政府专项债务还本支出175800万元，调出资金22000万元，上解支出1235万元，支出合计225814万元，结余2710万元。

3.国有资本经营预算

2016年全市国有资本经营预算收入完成517万元，完成年初预算的100%。国有资本经营预算支出完成490万元，完成年初预算的94%，结余27万元。

4.社会保险基金预算

2016年社会保险基金收入完成93582万元，为年初预算的102.66%，较上年决算数增收19955万元，增长27.1%。社会保险基金支出100394万元，为年初预算的97.87%，较上年决算数增支22371万元，增长28.67%。

社保基金预算平衡情况：社会保险基金收入完成93582万元，上级补助收入51186万元，上年结余28311万元，收入总计173079万元。社会保险基金支出100394万元，上解上级支出32857万元，年末滚存结余39828万元。

5.政府债券置换存量债务

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）规定，经省政府批准，省财政厅2016年分三批下达中国竞彩网首页政府债券置换存量债务资金201239万元，根据政府债券置换资金管理的要求，置换债券资金全部用于偿还审计确定的截止2014年12月31日经清理甄别锁定后的政府负有偿还责任的债务本金。市人大批复中国竞彩网首页2016年的政府性债务限额为68.6亿元。

以上均为快报数，省财政厅批复中国竞彩网首页2016年财政决算后，部分数据还会有所变化，我们将及时向市人大常委会报告。

2016年，中国竞彩网首页财政改革和发展虽然取得了新的成绩，但财政运行中依然存在一些突出问题：一是财政收支矛盾仍然突出。由于经济下行压力持续，骨干税源萎缩、拉动性新增税源少，财政收入保持持续增长的难度进一步加大，可支配财力不足，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求。二是财政支持发展压力较大，保障能力仍然较弱。三是财政管理水平与新《预算法》和财税改革要求相比仍有一定差距，专项资金管理仍需加强，财政监督检查力度需进一步加大，财政资金使用效益需进一步提高。对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

二、2017年地方财政预算草案

2017年是党的十九大召开之年，是实施“十三五”规划的重要一年，是推进供给侧结构性改革的深化之年，也是中国竞彩网首页加快经济发展和与全国、全省全面建成小康社会的关键之年。在经济下行压力依然严峻复杂的形势下，财政部门将主动适应经济新常态，以保运转、惠民生、促发展、防风险为原则，为全市经济社会发展提供财力保障。

2017年财政工作的指导思想：以党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神及习近平总书记系列重要讲话为指导，紧紧围绕市委确定的发展战略和决策部署，着力加强财源建设，积蓄生财后劲；着力加强收入征管，做大财政蛋糕；着力调整支出结构，强化保障能力；着力推行精细管理，提升理财水平，为推动全市经济社会快速健康持续发展提供可靠财力支撑。

（一）一般公共预算

一般公共预算收入较上年营改增同口径增长4%，达到119900万元，比上年实际完成数115919万元，增长3.4%。分部门计划情况：国税部门27179万元，同比增长26%；地税部门44761万元，同比下降21%；财政部门47960万元，同比增长27%。

一般公共预算收支平衡计划：一般公共预算收入119900万元，上级补助收入预计235532万元，上年结余2495万元，调入资金11627万元，收回存量资金10287万元，收入合计379841万元，较上年决算数减少14439万元，下降3.7%。安排一般公共预算支出369151万元，较上年决算数增支7255万元，增长2.0%，上解支出4933万元，调出资金5257万元，安排稳定调节基金500万元，支出合计379841万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算

2017年全市政府性基金收入安排32292万元，较上年实际完成数下降28.8%；基金预算支出35480万元，较上年实际完成数增长32.5%。

政府性基金收支平衡计划：政府性基金收入安排32292万元，上级补助收入5221万元，上年结余2710万元，调入资金5257万元，收入总计48450万元。政府性基金支出安排35480万元，调出资金10000万元，支出总计45480万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2017年国有资本经营预算安排528万元，上年结余27万元，合计555万元。安排支出528万元，调出资金27万元，支出合计555万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2017年全市社会保险基金收入安排107075万元，较上年实际完成数增长17.46%，增加15922万元；社会保险基金支出121179万元。

社会保险基金收入平衡计划：社会保险基金收入安排107075万元，上级补助收入54626万元，上年结余24996万元，收入总计186697万元。全市社会保险基金支出安排121179万元，上解上级支出37200万元，支出总计158379万元，收支相抵，年末滚存结余28318万元。

按照《预算法》规定，在2017年预算年度开始后和市人民代表大会批准预算之前，为保障市级正常运转，市财政已将必须支付的基本支出、部分项目支出提前下达给各部门。

三、2017年财政工作的主要措施

（一）在财源培植上实现新突破。一要加强项目建设。以项目建设为抓手，谋划、包装、开发、储备一批大项目、好项目。通过项目建设，夯实现有财源，激活新兴财源，培育后续财源，促进全面转型。二要加强引领作用。要整合相关专项资金，设立工业发展、旅游发展等专项资金，采取国有股权投资、财政贴息、以奖代补等方式，引导企业转型升级，支持供给侧结构性改革；引导金融机构支持各种类型的经济实体发展，缓解中小企业融资难题；引导社会资本投入实体经济，参与民生项目。三要继续加大招商引资力度。全力扶持一批市场前景广、技术工艺优、税收贡献大的经济体，形成梯级财源格局。

（二）在收入组织上实现新突破。一要深入税源调研。组织财税部门分行业、分企业对全市的税源进行一次详细的调查分析，进一步摸清税源底子；加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理。二要强化稽查和欠税（费）清缴。加大税收专项检查清理和税务稽查力度，严厉打击偷逃骗税行为；加强和规范政府非税收入管理，严格执行“收支两条线”规定，全面实施电子票据，进一步做好国有资产处置、土地出让金等非税收入征缴工作。三要加强综合治税。积极推进综合治税信息平台建设，整合国、地两税征管数据，实现“信息共享、源头管控”，切实堵塞税收征管漏洞，防止税收流失。健全综合治税工作监督考核机制，确保综合治税制度措施落到实处、收到实效。要着力提高财政收入质量，扼制税收收入占比下滑的势头。

（三）在政策对接上实现新突破。一要加强体制研究。中央在营改增过渡期结束后，将重新划分事权与财权，我们要积极主动与上级部门对接，反映实际困难与问题，争取得到更多财力补助。二要捕捉税制变化。资源税、消费税及房产税等税收政策将陆续推出，我们要及时掌握动态，加强科学研判，提高政策的敏感度和前瞻性，尽最大可能获得改革红利。三要争取政策扶持。要统筹各方力量和资源，紧盯国家产业政策和投资方向，把准政策要点，看准投资重点，立足中国竞彩网首页实际，争取更多的项目进入国家、省级“盘子”。

（四）在资金管理上实现新突破。一要集中财力保重点。积极盘活财政存量资金，进一步加强财政“暂付款”清理追缴，努力增加本级可用财力；优先保障工资发放、部门运转和法定民生项目及时到位，确保农业、教育、文化、卫生、社会保障等民生支出占公共财政预算支出的比例达到70%以上。二要规范融资防风险。要规范政府举债融资机制，拓宽融资渠道，大力推行PPP模式，对条件相对成熟的项目，积极寻找社会合作伙伴，引入社会资本，积极推进雨林回归等已签约PPP项目建设，减轻财政负担。三要厉行节约控支出。严格规范津补贴发放，严控一般性行政支出，确保全市“三公”经费规模在上年基础上只减不增；强化预算执行力度，严格控制临时性追加，严格落实“无预算不支出”。

（五）在制度运用上实现新突破。一要加强制度建设。根据新时期出现的新情况和新问题，要对已出台的财政、财务制度进行审查，没有的新订补充，不完善的修订完善，不便操作的修改细化，做到一项资金一个管理制度，避免资金使用上的随意性和人为因素，实现财政资金管理的规范化。二要加强执行督查。对各财政、部门财务制度的执行情况进行动态督查，尤其是对预算管理、国库集中支付、财政投资评审、政府采购、政府债务管理、行政事业资产管理、会计管理等重点领域，要紧盯不放，确保制度执行到位。三要加强结果运用。健全科学有效的财政监督机制，形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系；加强预算绩效评价结果应用，构建预算安排和绩效评价结果相结合的有效机制。

各位代表，2017年是党的十九大召开之年，做好今年的财政工作，意义重大而深远。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心，攻坚克难，砥砺奋进，撸起袖子加油干，为完成全年预算任务和全市经济发展、社会事业进步而努力！

 

备注： “一般公共预算收入实际完成115919万元（按原口径计算为121715万元）”的说明。
   “营改增”即营业税改征增值税的简称，企业（单位和个人）以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税。2012年7月25日，国家将交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点范围。从2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。报告中“按原口径计算为121715万元”是指：2016年实际完成数115919万元按未实施建筑业、房地产业、金融业、生活服务业“营改增”折算后的数据。

2016年景洪市地方财政预算执行情况及2017年财政预算编制说明及各词解释.docx

景洪市2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算(公开表).pdf

景洪市第六届人民代表大会第一次会议关于景洪市2016年地方财政预算执行情况与2017年地方财政预算的决议.pdf