当前位置: 景洪市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案报告（书面）
监督索引号53280119000010000
——2020年5月19日在景洪市第六届人民代表大会第四次会议上
景洪市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将景洪市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请市六届人大四次会议审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年地方财政预算收支执行情况
2019年，中国竞彩网首页财政工作在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的依法监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧盯“全省县域经济发展十强”目标，以实施“三个四”战略为抓手，深入推进财税体制改革，全力促进增收节支，倾力保障改善民生福祉，迎难而上，奋发有为，较好发挥了地方财政在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定中的重要作用。2019年预算执行情况稳中向好，实现了年度预算的目标任务。
（一）一般公共预算收支执行情况
一般公共预算收入完成139629万元，完成市六届人大常委会第二十三次会议批准的调整预算数的130300万元的107.16%，同比增长14.38%。其中：税收收入完成106525万元，为调整预算数的106.5%，同比增收1366万元，增长1.3%；非税收入完成33104万元，为调整预算数的99.26%，同比增收16189万元，增长95.71%。一般公共预算支出完成451493万元，为调整预算数的97.45%，同比增支40097万元，增长9.75%。
一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入139629万元，上级转移性收入235877万元，上年结余收入2735万元，调入资金97944万元，债务转贷收入14000万元，收入合计490185万元。一般公共预算支出451493万元，上解支出9657万元，债券还本支出14000万元，安排稳定调节基金支出35万元，调出资金15000万元，支出合计490185万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
政府性基金预算收入完成301266万元，为调整预算数的100.05%，同比增收133782万元，增长79.88%，其中：国有土地使用权出让收入完成275060万元，为调整预算数的100.06%，同比增收122076万元，增长79.80%。政府性基金预算支出完成152242万元，为调整预算数的94.69%，同比增支18572万元，增长13.89%。
政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入301266万元，上级补助收入4137万元，调入资金15000万元，债务转贷收入10000万元，收入合计330403万元。政府性基金预算支出152242万元，地方政府专项债务还本支出52800万元，调出资金89078万元，上解支出36283万元，支出合计330403万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
国有资本经营预算收入完成656万元，为年初预算数的100.15%，同比增收1万元，增长0.15%。国有资本经营预算支出完成400万元，为年初预算数的81.14%，与上年持平。
国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入656万元，收入合计656万元。国有资本经营预算支出400万元，本年结余94万元，调出资金162万元，支出合计656万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
社会保险基金收入完成146272万元，为调整预算数的110.24%，同比增收16405万元，增长12.63%。社会保险基金支出完成143561万元，为调整预算数的95.41%，同比增支12577万元，增长9.6%。
社保基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入完成146272万元，上级补助收入110858万元，上年结余30203万元，收入总计287333万元。社会保险基金支出143561万元，上解上级支出110778万元，支出总计254339万元，年末滚存结余32994万元。收支平衡。
（五）政府性债务情况
根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）规定，2019年，经省政府批准，下达中国竞彩网首页地方政府债券资金24000万元，其中：再融资债券资金14000万元、新增债券资金10000万元。根据地方政府性债务管理的要求，再融资债券资金用于偿还2019年到期的一般债务本金。市人大批复中国竞彩网首页2019年的政府债务限额565900万元，截止2019年12月31日中国竞彩网首页地方政府债务余额为472919万元，未超过限额。
以上均为快报数，省财政厅批复中国竞彩网首页2019年财政决算后，部分数据还会有所变化，届时再及时向市人大常委会报告变化情况。
二、2019年全市财政工作概况
（一）加强财政预算管理，着力抓征管调结构。一是强化收入征管。面对经济增速持续放缓、政策性增支密切叠加的双重压力，我们狠抓财政收入组织，通过科学谋划，主动协调、持续跟进等有效手段，在“减税降费”大背景下，财政收入创历史新高。2019年组织一般公共预算收入139629万元，同比增长14.38%，其中：税收收入完成106525万元，同比增长1.3%，占一般公共预算收入76.29%；非税收入33104万元，同比增长95.71%，占一般公共预算收入的23.71%，收入质量进一步提高。二是优化支出结构。从严控制预算追加，一般性支出严格按照财政部的要求比上年压缩5%以上，同时从预算单位公用经费计提10%用于全市精准扶贫。“三公”经费比上年下降17.7%，着力推进节约型政府建设。三是盘活存量资金。全年盘活存量资金3746万元，统筹用于经济社会发展急需支持的领域，切实提高财政资金使用效益。四是制定激励政策。执行《景洪市财政税收增收留用及以奖代补暂行办法》，安排2018年非税以奖代补奖励1357万元，有效促动全市各级各部门组织非税收入的积极性，增加可用财力。
（二）实施积极财政政策，着力培财源促发展。一是落实国家减税降费政策。取消、停征5项行政事业性收费，降低企业职工基本养老保险和失业保险缴费比例，税收优惠政策和各项减税降费新政实现减免15000万元，以政府的减收换取纳税人缴费人的提效，进一步激发市场活力。二是全力支持经济发展。继续推进PPP项目建设，全市纳入财政部PPP综合信息平台管理库项目6个，总投资84699万元；本级财政投入项目经费12868万元，用于环保、交通、基础设施等项目建设。三是践行普惠金融。创新财政资金支持产业的投入方式，兑现各类企业优惠扶持政策投入3036万元，受益企业达70余家。四是积极向上争取资金。制定《景洪市向上争取资金奖励办法》，全年共争取上级转移支付补助235877万元（其中：一般转移支付补助148770万元，专项转移支付补助65909万元、返还性收入21198万元）；在加强政府性债务风险管理基础上，向省财政厅争取地方政府新增土储专项债券资金10000万元，再融资债券资金14000万元，保障重点项目建设。
（三）坚持民生优先理念，着力补短板守底线。一是增强基本民生保障能力。2019年民生支出占一般公共预算支出77.5%。一般公共服务等八项支出增速达10%以上，努力支撑全市GDP增长，人民群众的获得感和满意度持续提升。二是实施乡村振兴战略。认真落实强农惠农政策，筹措安排乡村振兴资金12838.1万元，用于乡村振兴规划、示范项目建设和美丽乡村建设等。推进实施“一事一议”项目20个，下达补助资金297万元，完善农村基础设施，提升乡村面貌。三是支持教育文化事业发展。2019年安排财政教育支出82885万元，持续加大教育基本建设投入，大力改善薄弱学校办学条件；加强教育资金监管，切实落实相关教师待遇，落实“两免一补”、国家助学金、生源地信用助学贷款、贷免扶补等政策，保障义务教育均衡发展。四是加快推进医疗卫生事业建设。2019年安排医疗卫生与计划生育支出55830万元，有力支持卫生计生事业发展和体制机制改革，稳妥推进公立医院综合性改革，“医疗联合体”逐步成形，全市医疗资源配置得到整合优化。五是持续提高社会持续提高社会保障和就业水平。2019年安排社会保障和就业支出80862万元，用于社会救助、养老服务体系建设、残疾人事业发展、农村危房改造和抗震安居工程，社会救助体系不断完善；积极推进新农合和城市医疗保险并轨，及时兑现上级出台的退休人员养老金、城乡居民医疗的提标，确保群众享受益、得实惠。六是支持“平安景洪”建设。投入资金2224.41万元，做好扫黑除恶专项斗争、综治维稳、打击走私、登革热及非洲猪瘟重大疫情防控等经费保障工作，维护社会和谐稳定。
（四）支持打好三大攻坚战，着力强管理防风险。一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。2019年以再融资置换、安排偿债资金等方式共化解债务175642万元，风险总体可控。二是支持打好精准脱贫攻坚战。2019年共投入专项扶贫资金4868万元，扶贫结余资金结转率控制在3.74%。建立扶贫资金动态监控系统，加强扶贫资金使用监管和绩效评价，保障资金精准使用。三是支持打好污染防治攻坚战。2019年安排节能环保支出7073万元，增长34.60%，积极开展全国文明城市、世界旅游名城等创建工作。持续推进提升城乡人居环境行动，开展村庄美化环境行动，探索利用PPP模式等方式推动生态文明建设。
（五）深入推进财政改革，着力求创新提绩效。一是积极打造阳光财政建设。规范预算编制和审核程序，在预算执行中严格按照市人大审议批复的预算方案，及时下达各部门预算批复，按预算批复确定项目和进度及时拨付资金，确保预算执行“刚性”。全市75家预算单位按时限公开部门预算和决算，公开率达100%，有效保证了预算执行的公开透明。二是完善激励措施制度。结合中国竞彩网首页实际研究制定《景洪市财政税收增收留用及以奖代补暂行办法》《景洪市向上争取资金奖励办法》《景洪市公款存放管理暂行办法》《景洪市本级社会保险基金保值增值银行定期存款招投标规则（试行）》，调动全市各级各部门各领域财源培植和促进发展积极性。三是推进预算绩效管理改革。2019年绩效运监控检查单位11个，项目14个，监控检查资金10392.43万元。通过自评和引进第三方机构评价等方式，对2019年度71个单位开展财政支出绩效评价，金额71804万元，将绩效评价结果与预算安排相衔接，促使预算单位提高绩效管理和支出责任意识。四是正式启动差旅电子凭证网上报销试点工作。全市公务人员出差相关事宜的申请审批等全部通过“公务之家”APP实现了“一站式”办理，有效减少出差人员和财务人员工作量，降低财务成本。
（六）加强国资国企管理，着力建制度增收益。一是稳步推进国企改革。出台《景洪市深化国有企业改革三年行动方案（2018—2020年）》，启动深化国有企业改革三年行动，开展参改企业法律尽职调查。完成农垦集团公司组建工作，成立了景洪市国有资本运营管理有限责任公司，形成国有资本发展新格局。二是认真履行国有资产监管职能。完善国有资产管理制度体系，首次将土地资源6.87万公顷、森林资源38.53万公顷、水资源39.29亿立方米等国有自然资源纳入市级国有资产向市人大常委会报告。完成行政事业单位国有资产处置账面价值3575万元，划拨账面价值1794万元，实现国有资产处置收入1029万元，推进国资管理公开透明。
各位代表，上述工作成绩的取得，是市委坚强领导的结果，是市人大依法监督和政协民主监督的结果，是各部门密切配合、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，全市财政工作仍然面临着一些突出困难和重大挑战：一是收入方面。主体税源企业稀少，新增税源有限，同时受生态环境保护开发、减税降费政策连续实施等因素影响，财源严重匮乏，财政增收困难进一步加大。二是支出方面。医疗、职工养老保险各项民生领域改革、脱贫攻坚、民生保障等政策措施的出台，进一步加大了“三保”方面的刚性支出，财政收支矛盾更加尖锐。三是改革管理方面。尽管中国竞彩网首页政府债务风险可控，但到期债务偿债压力巨大；预算管理上仍存在薄弱环节，部分专项资金使用和管理有待提高；全面实施预算绩效管理还需加强。对此，我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表和委员的意见和建议，采取切实有效的措施逐步加以解决。也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
三、2020年预算草案
（一）2020年预算编制的指导思想和基本原则
2020年财政工作和预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，遵循“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，坚持收入总量和收入质量并重、内挖潜力和向上争取并重、抓收入和抓管理并重、抓支出进度和支出效益并重四条原则，调整优化财政支出结构，严控一般性支出，集中财力支持重点支出；树立绩效理念，全面实施预算绩效管理，推动财政资金聚力增效；强化预算法治意识，保证预算刚性约束，推进预算信息公开，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。
围绕上述指导思想，预算编制坚持以下原则：一是深化改革。全面贯彻中央、省委省政府、州委州政府和市委市政府改革部署，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；进一步改进财政投入方式，强化引导放大作用。二是突出重点。紧紧围绕市委六届九次全会确定的中心工作，突出支持高质量发展，重点投向提升经济质量、脱贫攻坚、生态治理、乡村振兴、民生改善、文化发展、社会治理等重点领域，更好发挥财政调控保障作用。三是统筹兼顾。立足全市，着眼大局，统筹考虑各预算单位支出需求，保障平稳运行；量力而行、尽力而为，综合考虑民生政策、事业发展的长远目标，合理确定保障范围和政策力度，确保财政可持续。四是讲求绩效。全面深化绩效预算管理改革，所需支出根据项目绩效，区分轻重缓急，合理确定安排顺序；将绩效评价结果与预算安排挂钩，提高资金使用效益。五是厉行节约。坚持勤俭办事，严格控制一般性支出，项目支出从紧安排。
（二）2020年地方财政预算收支草案
1.一般公共预算收支情况
一般公共预算收入145200万元，同比增收5571万元，增长4%。其中：税收收入105600万元，同比减收925万元，下降0.87%；非税收入39600万元，同比增收6496万元，增长19.62%。一般公共预算支出408210万元，同比减支43283万元，下降9.59%。
一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入145200万元，上级补助收入227036万元，调入资金63132万元，收入合计435368万元。一般公共预算支出408210万元，上解支出12397万元，债券还本支出14761万元，支出合计435368万元。收支平衡。
2.政府性基金预算收支情况
政府性基金预算收入311552万元，同比增收10286万元，增长3.41%；政府性基金预算支出217820万元，同比增支65578万元，增长43.1%。
政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入311552万元，上级补助收入4000万元，债务转贷收入19000万元，收入合计334552万元。政府性基金预算支出217820万元，地方政府专项债务还本支出15200万元，调出资金60052万元，上解上级支出41480万元，支出合计334552万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算收支情况
全市国有资本经营预算收入656万元，与上年持平，上年结余94万元，收入合计750万元。国有资本经营预算支出70万元，调出资金680万元，支出合计750万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算收支情况
社会保险基金预算收入128918万元，同比减收17354万元，下降11.86%；社会保险基金预算支出177226万元，同比增支33665万元，增长23.45%。
社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入128918万元，上级补助收入142113万元，上年结余29872万元，收入合计300903万元。社会保险基金预算支出177226万元，上解上级支出86102万元，年末滚存结余37575万元，支出合计300903万元。收支平衡。
因2020年年初受新型冠状病毒疫情的影响，按照《预算法》有关规定，在2020年预算年度开始和市人民代表大会未批准预算以前，为保障全市正常运转，市财政已将必须支付的基本支出和部分项目支出提前下达给各部门。
四、2020年财政工作的主要措施
2020年，我们将把十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想作为进一步深化财政改革的行动指南，不断夯实全市财政经济持续健康发展的工作思路、举措和实际行动，围绕财政预算收支目标，以科学发展、创新发展为主题，以转变经济发展方式为主线，以调整和优化财政支出结构为抓手，以发挥财政政策作用为支撑，努力构建完整、规范、透明、高效的现代财政管理新格局，开拓财政工作新局面。
（一）提质增效，落实积极财政政策。继续巩固和拓展减税降费成效，坚决把该减的税减到位、把该降的费降到位，激发市场主体活力。创新运用财政政策资金，全面推进“2345”工程，大力培育农业新型经营主体、乡村旅游示范村创建、万吨水泥进农村、人居环境提升，促进农业、工业、金融服务业发展。落实优化营商环境系列要求，按规定综合运用贴息、以奖代补等财政工具，为实体经济营造良好发展环境。加大存量资金、资产盘活力度，多渠道开源弥补减收，提高财政统筹保障能力。按照“资金跟着项目走”的工作机制，进一步加大政府债券项目储备力度，积极争取上级债券资金支持全市经济社会高质量发展。
（二）精准调度，强化财政收支管理。坚持依法依规组织收入，继续落实定期财税收支精准调度机制，持续巩固全市上下齐心协力抓收入的良好局面。全面清理资产资源存量，按程序合理变现部分国有资产，努力培育和挖掘新的收入增长点。持续牢固树立过紧日子的思想，厉行节约、精打细算，出台过紧日子的具体工作措施。加大各类资金统筹使用力度，强化和规范“三公”经费管理。继续压减非急需、非紧迫性的一般性、专项性支出。对绩效评价结果不佳、审计问题频发以及预算执行进度不理想的资金，减少、腾退安排。继续清理部门沉淀闲置资金，加大盘活力度。坚持先有预算、后有支出，预算没有安排的不得支出，严控预算执行中增加当年支出的政策。
（三）加强保障，坚决兜牢“三保”底线。高度关注财政运行的可持续性，全面推行财政可承受能力评估，综合考虑运行情况、增长态势和支出需求。在尽力而为的同时，更加注重量力而行，对应中央、省、州、市明确的“三保”范围，足额编制“三保”预算，兜牢民生底线，保障基本民生，确保工资按时发放，坚持做到“三保”支出在财政支出中优先顺序，强化“三保”执行监控，有效应对财政运行中存在的风险和问题。
（四）集中力量，不断改善民生福祉。坚持集中财力办大事的原则，增强财政资金和政策的精准性，继续加大财政扶贫投入力度，支持打好精准脱贫攻坚战，巩固脱贫攻坚成果，确保实现脱贫攻坚目标任务。支持打好污染防治攻坚战，坚持方向不变、力度不减，推动实现阶段性目标。加大乡村振兴建设支持力度，支持“五好村”示范建设，促进农村改革发展和人居环境改善，促进脱贫成果巩固提升与乡村振兴有机衔接，集中资源、强化保障、精准施策，推动新时代“三农”工作迈上新台阶、开创新局面。进一步优化教育支出结构，支持发展公平有质量的教育。持续支持社会保障、就业、医疗卫生、优抚安置等民生重点事项，优化公共服务供给。持续支持开展扫黑除恶专项斗争，强化经费保障和线索排查。支持边境立体化技防、物防、人防等防控体系建设，支持做好灾害应急处置、应急救援能力建设、安全生产等方面工作，切实提高人民群众安全感。
（五）依法依规，严控政府债务风险。综合施策打好防范重大风险攻坚战。严格落实限额管理和预算管理，将地方政府债务余额控制在限额内。积极争取新增债券支持，建立健全专项债券管理制度，与发改、住建、交通、卫生等多部门联动，实事求是做好重大项目的可行性研究、债券项目发行准备及资金到位后的使用管理，让债券资金用到刀尖上，进一步发挥债券资金补短板、稳投资、促发展的重要作用。及时足额偿还债务本息，确保法定限额内政府债务不出任何风险。压实化解政府债务风险责任，坚决贯彻落实好防范化解政府债务风险的决策部署，确保完成2020年化债任务和降低风险等级目标任务。健全债务监管和风险防范机制，坚决杜绝违法违规举债融资行为。
（六）深化改革，提高管理服务水平。主动接受各方监督，全力配合人大预算联网监督。推进支出项目标准化体系建设，规范支出预算标准的内容、形式、类别、作用和发布主体。严格执行预决算信息管理制度，提高财政运行透明度。管好用好库款资金。建立政府采购、购买服务事前评审机制，监督政府采购行为。抓好财政专项检查，着力解决财经领域存在的突出问题，检查的重点向扶贫资金、减税降费等重大政策和项目倾斜。深化预算管理制度改革，全面铺开零基预算改革，建立项目细化、执行进度、项目评分、项目绩效、监督检查与预算安排“五个挂钩”机制，将绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据。推行好村财镇管，制定完善乡镇财务管理制度。完成差旅电子凭证网上报销改革全覆盖。全面推进财政核心业务一体化改革，持续提升财政管理服务水平。
各位代表，2020年是具有里程碑意义的一年，做好2020年财政预算工作意义重大、任务艰巨。我们将不忘初心、牢记使命，以坚如磐石的信心、只争朝夕的劲头、坚韧不拔的毅力，在财政改革发展的征程上不负韶华、砥砺奋进，努力为建成全面小康新景洪做出应有贡献。
以上报告，请予审议。
监督索引号53280119000010111
景洪市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案报告附表20200604093221716.xlsx
2020年景洪市“三公”经费预算财政拨款情况统计表20200604093251029.xlsx
2020年景洪市政府预算公开表20200604093008149.xlsx
景洪市2020年“三公”经费预算情况说明20200604093245771.doc
景洪市2020年政府预算解读20200604093213433.doc
景洪市2020年转移支付情况说明20200604093231747.docx
景洪市政府债务情况说明20200604093236053.doc
