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——2024年1月30日在景洪市第七届人民代表大会第三次会议上

景洪市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将景洪市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请市第七届人民代表大会第三次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，又是景洪财政极不容易、极不平凡的一年。经济持续下行、债务还本付息进入高峰期、地方财政困难进一步凸显、部分国有企业债务风险不断加剧，“军令状”化债目标任务艰巨，多重矛盾叠加交织，困难前所未有。面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，财政部门在市委、市人民政府的坚强领导下，全市各级各部门坚定信心、承压前行，积极应对守住“三保”底线、化解地方债务风险与稳定发展的诸多挑战，推动积极的财政政策加力提效，坚决防范化解财政运行风险，实现全年财政总体平稳运行。

（一）一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入146567万元，完成调整预算数的100.69%，同比增长51.10%。加上转移性收入409690万元、上年结转收入13442万元、调入资金10750万元、调入预算稳定调节基金53万元、地方政府一般债券转贷收入92796万元，收入合计673298万元。一般公共预算支出550812万元，完成调整预算数的98.20%，同比增长17.81%。加上上解支出10212万元、地方一般债务还本支出92316万元、调出资金9805万元、安排预算稳定调节基金1006万元、结转下年支出9147万元，支出合计673298万元。收支平衡。 

1.主要收入执行情况

 

 

税收收入107210万元，分税种具体是：国内增值税35267万元，企业所得税3016万元，个人所得税1942万元，土地增值税20263万元，资源税4325万元，房产税3884万元，契税21159万元，城市维护建设税6261万元，车船税3762万元，印花税2018万元，耕地占用税4494万元，其他税收收入819万元。非税收入39357万元，具体是：专项收入5433万元，行政事业性收费4280万元，罚没收入6183万元，国有资源（资产）有偿使用收入19987万元，政府住房基金收入20万元，其他收入3454万元。

 

 

2.重点支出执行情况

一般公共服务支出37350万元，教育支出101393万元，社会保障和就业支出103541万元，卫生健康支出88852万元，城乡社区事务支出26447万元，农林水支出59443万元，节能环保支出8832万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

政府性基金预算收入118818万元，完成调整预算数的70.79%，同比增长72.37%。加上转移性收入7123万元、上年结转收入4952万元、调入资金9805万元、地方政府专项债券转贷收入198596万元，收入合计339294万元。政府性基金预算支出246293万元，完成调整预算数的87.55%，同比增长14.83%。加上上解支出8665万元、地方专项债务还本支出64496万元、调出资金9805万元、结转下年支出10035万元，支出合计339294万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

国有资本经营预算收入1073万元，完成调整预算数的100%，同比增长18.3%。加上转移性收入19万元，收入合计1092万元。国有资本经营预算支出147万元，完成调整预算数的97.35%，同比下降84.41%。加上调出资金945万元，支出合计1092万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

社会保险基金收入182796万元，完成调整预算数的107.1%，同比增长10.27%。社会保险基金支出221474万元，完成调整预算数的102%，同比增长12%。社会保险基金收入182796万元，加上上级补助收入175490万元、上年结余50968万元，收入合计409255万元。社会保险基金支出221474万元，加上上解上级支出137593万元，年末滚存结余50187万元，支出合计409255万元。收支平衡。

（五）其他需要报告的事项

1.政府债务情况。2022年末地方政府债务余额799502.71万元，加上2023年地方政府债务发行额291392万元（其中：新增债券138000万元、再融资债券153392万元），减去2023年地方政府债务还本78683.71万元（含世行贷款368.71万元），2023年地方政府债务余额1012211万元，控制在州级核定的景洪市2023年地方政府债务限额1029882万元内。2023年向上争取再融资债券153392万元，有效缓解偿债压力。

2.预备费使用情况。2023年初安排预备费6000万元，年中据实安排到具体项目，全年实际安排4878万元，主要是：登革热疫情防控1694万元、强边固防管控工作经费1000万元、北片区项目20宗国有土地收回赔偿金500万元、社区便民暖心志愿服务活动经费500万元、化解拖欠民营中小企业账款458万元、耕地流出问题排查整改恢复资金250万元、岩温香同志因公牺牲抚恤金129万元、应急通讯资金102万元、防灾减灾专项资金98万元、草原森林防火经费93万元、勐罕镇勐宽公路一级公路土建工程建设资金42万元、化解信访群众业务工作经费10万元、向老挝丰沙里赠送树苗费用2万元。

3.预算稳定调节基金变动情况。2022年末景洪市预算稳定调节基金余额53万元，2023年调入一般公共预算53万元。2023年一般公共预算收入完成超调整预算数1006万元补充预算稳定调节基金，2023年末景洪市预算稳定调节基金余额1006万元。

4.调入、调出资金情况。2023年一般公共预算调入资金10750万元，其中：从政府性基金预算调入9805万元；从国有资本经营预算调入945万元，用于安排国有企业注册资本金。2023年一般公共预算调出资金9805万元，用于支付景洪市未能按实施方案实现收益的新增专项债券项目2023年到期利息。

二、2023年重点财政工作落实情况

（一）财政政策积极高效，着力推动经济发展

一是部门联动强征管。在不折不扣落实减税降费政策的基础上，压实征管部门责任，强化统筹调度，一般公共预算收入实现两位数快速增长，税收收入继三年疫情转段后再上10亿元台阶；推进非税收入多元化，实现停车位使用权出让收入16255万元。

二是全力以赴争资金。研究吃透上级支持政策，加强部门协调联动，专项安排500万元奖励经费，成功争取上级补助414506万元，同前三年平均数比增长42.62%，其中：中央、省预算内基建投资资金76150万元，有力支持城市燃气管道改造、防洪排涝等重大基础设施建设。成功发行新增债券138000万元，其中：西双版纳机场四期改扩建项目120000万元，为全省重点支持建设项目。

三是强力保障促产业。安排产业发展资金30615万元，重点支持产业园区建设、土地整治、口岸建设、循环经济等重点领域项目。

四是财政金融齐发力。安排农业保险1918万元，支持562.31万亩种植和4.28万头生猪养殖等产业发展；注入农业担保风险金100万元，减免贷款担保费34.24万元；兑付新型农业经营主体贷款贴息50.63万元，撬动银行贷款6531万元；安排创业担保贷款贴息451万元，支持个体、小微企业经营发展。

（二）防范化解系统性风险，切实守牢安全底线

一是扛牢主体责任，兜牢“三保”底线。2023年景洪市“三保”支出290971万元，其中：“保基本民生”108967万元、“保工资”174185万元、“保运转”7819万元，“三保”应保尽保，未发生舆情风险。

二是强化政治担当，做好防风化债。全力落实好党中央、国务院及各级党委防风化债要求，高度重视债务管理，认真编制防范化解地方债务“1+N”方案，打好防风化债攻坚战，成功申报财政部YXZW化债试点县，坚决完成市委市政府签订“军令状”2023年化债目标任务，牢牢守住到期债务不违约、不暴雷的底线。

三是加强宣传引导，推进防非处非。下沉街道、景区、农场及乡镇，开展“七进”防范非法集资宣传教育活动510次，参与群众43612人次，各类渠道宣传覆盖人数80941人次，守护好人民的“钱袋子”，未发生系统性风险案件。

（三）强化财政统筹保障，不断增强民生福祉

全市一般公共预算支出550812万元，同比增长17.81%，其中，民生支出410179 万元，占比74.47%。

一是扩大教育领域投入。2023年教育支出101393万元，同比增长13.24%，确保实现“一个不低于、两个只增不减”，重点保障七中、七小等教育基建项目有序建设，历史性解决“6岁入学”难题。

二是全力推进健康景洪建设。以景洪市健康证“办证难”为突破点，全面排查各类健康检查证照办理，统筹安排1064万元，切实保障应检尽检；统筹各类卫生健康资金16344万元，推进中傣医院特色发展，支持基层医疗卫生服务体系建设，提高医疗保障水平；统筹上级下达疫情补助20354万元，有效解决三年疫情缺口；统筹安排登革热防控经费6644万元，登革热防控取得成效。

三是支持多层次社保体系建设。安排养老服务体系建设资金2431万元，推进普惠养老、农村养老、医养融合的养老体系建设；拨付困难群众救助补助资金6408万元，加强流浪乞讨、孤儿等特殊困难群体兜底帮扶，实现“应救尽救、应养尽养”；安排退役安置补助资金202万元、优抚经费1635万元，切实保障军属优抚对象待遇；安排就业补助资金4157万元，全力支持疫情转段后企业稳岗发展。

四是完善住房供给与保障体系。安排公共租赁住房补贴199万元，发放507户；安排老旧小区改造资金1254万元，支持23个老旧小区改造项目实施，着力提升城市居住水平。安排人才公寓租金9.03万元，落实“人才安居三年行动”。

（四）加强精细化治理，推进城乡融合同频共振

一是有力支持乡村振兴全面推进。统筹各类涉农资金59443万元，大力发展农村集体经济，全力支持边境乡村现代化、农业综合改革建设。“中国竞彩网首页2023年农村综合性改革试点试验项目”成为全省唯一推荐至财政部储备的农综改项目，获得省级激励资金3000万元。

二是强力推进生态环境持续改善。统筹安排财政资金5534万元，用于垃圾渗漏液处理、农村生活污水治理，提升农村人居环境、矿山生态修复、低碳园区建设、“无废”旅游示范建设等，着力打造生态绿色宜居城市。

三是切实筑牢边境稳定安全屏障。拨付强边固防专项资金5197万元，保障抵边联防所、边境辅警等边境一线人员经费及物防技防建设，全力构建稳固、安全的现代化边境立体化防控体系。

（五）扎实推进现代财政改革，预算管理提效能

一是扎实推进预算改革常态长效。规范政府预算收支管理。充分考虑经济运行和减税降费等因素，实事求是测算财政收入；打破预算安排固有基数模式，贯彻落实零基预算，坚持量入为出、量力而行。大力优化支出结构。突出重点，严控一般性支出，严禁乱开口子、乱铺摊子；坚持以民为本，聚焦解决人民群众急难愁盼问题。稳步推进乡镇财政管理体制改革。结合2023年乡镇实施情况，进一步修订完善奖补激励措施，激发乡镇发展经济内生动力。

二是提升绩效管理水平。印发《景洪市市级预算绩效管理办法》，全面推进绩效管理提质增效。2023年开展城乡环卫一体化、家庭经济困难补助等13个重点领域项目、1个部门整体绩效评价，覆盖四本预算，用好绩效考核“指挥棒”，推动预算绩效管理改革纵深发展。

三是财会监督稳发力。深入推进“清源行动”，深化推进“小切口”整治民生领域突出问题“惠民行动”，实地到访检查核实，发现54个问题，已整改46个，正在整改8个，消化长达二十余年往来款挂账19714万元。

四是深化国资国企改革。基本完成景洪市国资国企改革顶层设计，组建国投集团、整合重组农垦集团，建立市国资委-集团公司-子公司新三级监管架构，制定出台国资监管权责清单、国有企业“三重一大”决策及报告制度，进一步理顺国资国企监管职责边界，同时统筹财政资金注入国企21998万元，“真金白银”输血国企平台转型发展。

五是积极推进电子非税改革。顺利完成全市153家预算单位、9家社会团体电子票据系统开通工作，用“数字化”改革支撑“便民化”服务，充分释放数字经济红利。创新多渠道缴费模式，让数据“多跑路”，群众“少跑腿”，最大限度降低征缴风险，强化收入征管安全。

三、2024年地方财政预算草案

（一）预算编制和财政工作的指导思想及原则

按照中央关于经济工作的总体部署和财政改革总体要求，中国竞彩网首页2024年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，贯彻落实减税降费措施，加强财政资源统筹，以兜牢兜实“三保”底线为第一要义，优化支出结构，坚持党政机关过紧日子，防范化解财政金融风险，进一步深化财税体制改革，严肃财经纪律，全面推动县域经济实现质的有效提升和量的合理增长。

2024年预算编制着重把握以下原则：一是实事求是预测财政收入，坚持以收定支、收支平衡，确保财政平稳运行。二是坚决兜牢兜实“三保”底线，防范化解地方债务风险。三是加大财政统筹力度，按照“收入一个笼子，预算一个盘子，支出一个口子”原则，统筹各类预算收入、单位资金，合理安排预算支出。四是落实省委、省政府出台《严格落实过紧日子要求 切实硬化预算管理二十条措施》要求，严格楼堂馆所管理，除必要危房修缮外，从严控制零星维修；除国家和省委、省政府明确要求外，原则上不再安排规划编制经费；全面清理各类庆典、节会等活动经费；严控新增办公用房需求，原则上在现有闲置办公用房中调剂解决；严控会议费、培训费，优先考虑线上培训模式。五是强化预算绩效管理，提高财政资金使用绩效。

（二）2024年地方财政收支预算安排

1.一般公共预算收支。地方一般公共预算收入安排153895万元，比2023年快报数增长5%。其中：税收收入118895万元，比2023年快报数增长10.9%。全市地方一般公共预算支出安排567336万元，比2023年快报数增长3%。

地方一般公共预算收入安排153895万元，加上上级转移性收入394337万元、上年结余收入9147万元、调入资金21175万元、调入预算稳定调节基金1006万元，债务转贷收入14116万元，收入合计593676万元。地方一般公共预算支出安排567338万元，加上上解支出10653万元、债务还本支出15685万元、调出资金0万元，支出合计593676万元。年度执行中随着中央、省、州财政转移支付增加，收入支出总计也会随之增加。

 

 

2.政府性基金预算收支。政府性基金预算收入安排187431万元，比2023年快报数增长57.74%；政府性基金预算支出安排158141万元，比2023年快报数下降35.79%。

政府性基金预算收入安排187431万元，加上上级补助收入6000万元、调入资金0万元、债务转贷收入77400万元、上年结余10035万元，收入合计280866万元。全市政府性基金预算支出安排158141万元，加上地方政府专项债务还本支出86000万元、调出资金20000万元、上解上级支出16725万元，支出合计280866万元。

3.国有资本经营预算收支。国有资本经营预算收入安排1340万元，比2023年快报数增长24.88%；国有资本经营预算支出安排184万元，比2023年快报数增长25.17%。国有资本经营预算收入安排1340万元，加上上级补助19万元、上年结余0万元，收入合计1359万元。全市国有资本经营预算支出安排184万元，加上调出资金1175万元，支出合计1359万元。

4.社会保险基金预算收支。社会保险基金预算收入189628万元，比2023年快报数增长3.74%；社会保险基金预算支出231839万元，比2023年快报数增长4.68%。社会保险基金预算收入189628万元，加上上级补助收入191073万元、上年结余50187万元，收入合计443088万元。全市社会保险基金预算支出231839万元，加上上解上级支出165862万元、年末滚存结余33187万元，支出合计443088万元。

5.需要报告的其他事项。

（1）收到上级财政部门提前下达2024年度转移性支付资金合计31471万元。

（2）根据《预算法》第54条规定“预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：（一）上一年度结转的支出；（二）参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；（三）法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出”，提前下达全市各预算部门工资、运转经费等市本级资金合计85732万元，有力地保障了开年全市经济社会各项事业发展的需要。

（3）按照《预算法》规定，安排预备费6000万元。

（4）2024年调入资金预计21175万元，其中：从政府性基金预算调入20000万元，从国有资本经营预算调入1175万元。

（5）2023年末景洪市预算稳定调节基金余额1006万元，2024年调入1006万元。

四、2024年财政工作重点

（一）坚持底线思维，切实防范化解地方风险。一是将“三保”作为首要政治任务扛牢扛实，足额编制2024年全口径“三保”预算支出283401万元，其中：保基本民生96563万元、保工资176099万元、保运转10739万元，切实兜牢“三保”底线。二是强化债务风险防控。坚决完成“军令状”2024年化解目标任务，统筹市本级财力安排化债资金93689万元，积极向上争取再融资，压实国企偿债责任，稳妥化解存量债务，严防地方债务“暴雷”和发生系统性风险。强化政府预算投资管理，严格立项提级审批，坚决遏制新增债务。

（二）坚持稳中求进，持续推动经济回升向好。一是紧紧围绕“七大产业”发展布局，坚持项目为王，统筹各类资源要素、财政资金向重点产业、“千万工程”等重大项目倾斜，安排推动产业转型升级资金30000万元。二是持续优化营商环境，落实各项新增、延续、优化的减税降费政策，安排农业保险财政补贴和创业担保资金344万元，助企纾困解难，提振市场主体信心。三是强化跨年度财政平衡统筹。全力统筹市本级财力安排以前年度“硬平衡”预算的上级专项资金51871万元。四是持续大力争取上级资金，安排200万元继续支持“报州跑省进京”争资争项工作，专项用于奖补争取上级资金贡献较大的部门，有力推进全市重大项目建设。

（三）坚持聚焦民生，持续增进改善民生福祉。坚持尽力而为、量力而行，促进民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配。一是加快建设高质量教育体系，安排七中建设、义务教育薄改和校舍改造资金6387万元、激励教育心理咨询能力提升经费200万元，促进基础教育优质均衡发展。二是安排从业人员预防性健康体检资金671万元，推进基本公共卫生服务均等化。三是安排城市防洪排涝和雨污分流、燃气管道改造、城市供水管网改造等项目资金13750万元，加快城市更新进程。四是整合上级涉农资金及市本级产业发展资金，支持推广“千万工程”经验行动计划落到实处，持续巩固“万吨水泥进农村”、“美丽乡村大比武”建设成果。五是安排第三次全国土壤普查经费348万元、农村“厕所革命”专项资金525万元、高标准农田建设资金550万元、传统村落集中连片保护3147万元，全力支持推进乡村振兴。

（四）坚持改革创新，不断深化预算管理改革。一是牢固树立过紧日子思想，落实省委、省政府出台的《严格落实过紧日子要求 切实硬化预算管理二十条措施》，严控“三公”经费，全力压减一般性支出和非重点、非刚性支出。二是持续深化预算绩效改革，注重结果导向，将绩效结果与预算安排、政策落实紧密挂钩，优化财政资源配置，充分发挥财政资金使用效益。三是坚决贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步加强财政监督工作的意见》，强化财经纪律约束，坚持贯通协同，推动财会监督和其他各类监督有机联系，形成常态长效监督合力。

（五）主动接受人大监督。树牢法治思维、纪律意识，推动依法理财，认真贯彻《预算法》及其实施条例，严格贯彻落实《云南省预算审查监督条例》，推进预算审查监督工作和政策拓展改革工作，落实市人大及其常委会有关预算的决议和审查意见，及时核实处理并反馈人大监督发现的问题。做好与代表委员日常沟通交流，认真研究办理代表委员意见建议，推动解决群众关心、社会关注的重点难点问题。

各位代表，2024年，我们将继续贯彻落实党的二十大精神和中央、省、州、市各项决策部署，在市委、市人民政府的坚强领导下，自觉接受市人大指导监督，虚心听取市政协的意见和建议，认真贯彻落实本次大会决议，以奋发有为的精神状态、攻坚克难的顽强斗志，坚定信心、真抓实干，积极发挥财政职能作用，全力做好财政改革发展各项工作，奋力完成全年目标任务，为中国式现代化景洪篇章贡献财政力量。

以上报告，请予审查。