中国竞彩网首页关于2022年度财政决算的报告

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主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，现向市人大常委会报告景洪市2022年地方财政决算草案，请予审查。

一、2022年地方财政收支决算情况

2022年是党和国家历史上极为重要的一年，也是极不寻常、极为不易的一年。全市以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，精准落实党中央、国务院决策部署和省委省政府、州委州政府、市委市政府工作要求，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的预算，积极应对房地产下行、土地出让收入减少、落实大规模留抵退税减收等超预期因素冲击，坚持难中求进、干中求进、变中求进、稳中求进，推动积极的财政政策提质增效，更加精准、可持续，加强财政资源统筹，增强财政保障能力，实现财政总体平稳运行。经《西双版纳州财政局关于2022年州财政与景洪市财政年终结算有关事项的通知》（西财预发〔2023〕62号）核定，景洪市2022年决算情况总体较好，重点报告以下几点：

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入：完成96998万元，为调整预算96955万元的100.04%，同比减收29383万元，按财政部统一口径，剔除留抵退税因素后同口径增长1.03%，同比增长4.14%，自然口径下降23.25%。其中：税收收入49601万元（完成留抵退税-34615万元），同比减收51408万元，下降50.89%，剔除留抵退税因素后同口径减收20678万元，同口径下降19.71%；非税收入47397万元，同比增收22025万元，增长86.8%。

2.一般公共预算支出：完成467542万元，为调整预算465399万元的100.46%，同比增支15757万元，增长3.5%。

3.较景洪市第七届人民代表大会第二次会议报告的执行数变动情况

（1）一般公共预算收入决算数变动:：一是转移支付收入中返还性收入因未完成企业所得税、个人所得税、耕地占用税三项税种2020年省级分享部分基数导致返还性收入被扣减3103万元；二是一般性转移收入州级核定新增下达景洪市第二批生态功能区转移支付资金185万元和省级社会化管理经费574万元合计增加转移支付收入759万元。三是因预算周转金不能直接调入一般公共预算收入，调入资金减少10万元。

（2）一般公共预算支出决算数变动：一是省级以上解方式清算收回景洪市补充县级财力转移支付769万元、2022年可再生能源电价附加增值税返还地方扣款129万元、2022年国防领域事权支出责任划分义务兵家庭优待金划转基数扣减73万元，合计上解支出增加971万元；二是超收收入43万元和预算周转金余额10万元合计53万元安排预算稳定调节基金；三是预算周转金余额减少10万元安排预算稳定调节基金；四是转移性收入减少、上解支出增加、预算稳定调节基金和预算周转金减少导致年终结转减少3368万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入：完成68930万元，为调整预算数74035万元的93.1%，同比减收90279万元，下降56.7%。

2.政府性基金预算支出：完成214478万元，为调整预算数224592万元的95.5%，同比减支86267万元，下降28.68%。

3.较景洪市第七届人民代表大会第二次会议报告的执行数变动情况

（1）政府性基金收入决算数变动：州级核定下达省级统筹用于农林水的土地收入35%部分分配景洪市额度550万元。

（2）政府性基金支出决算数变动：一是由于2022年土地出让收入完成情况不理想，土地成本支出压力较大，原计划申请暂缓上解，因此快报数上解为0，现按照州级结算要求，用于农业农村支出的土地出让收入的7%中省级统筹35%部分1368万元，州级统筹土地出让收入5%部分1700万元合计上解3068万元；二是因上级补助收入增加和上解支出增加，导致年终结转减少2518万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入完成907万元，为调整预算数907万元的100%，同比减收3351万元，下降78.7%。

国有资本经营预算支出完成943万元，为调整预算数943万元的100%，同比增支815万元，增长636.72%。主要是2021年国有资本经营预算调出4156万元，2022年调出为0。

与向景洪市第七届人民代表大会第二次会议报告的执行数相比，无变动。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金收入完成165832万元，为调整预算数147756万元的112.23%，比上年同期增长14.53%。

社会保险基金支出完成197661万元，为调整预算数206224万元的95.85%，比上年同期增长7.2%。

二、2022年财政工作取得成效

（一）加大减负纾困力度，着力激发经营主体活力。一是增强政策落实成效。加力提速实施大规模增值税留抵退税政策，强化中小微企业留抵退税政策实施，建立财政、税务、人民银行三方联合会商机制，采取单独调拨、逐月预拨、滚动清算，保障留抵退税资金需要，2022年全年完成增值税留抵退税34615万元。二是加大对中小微企业融资支持。综合运用融资担保、贷款贴息、奖励补助等方式加大扶持力度，截至2022年末，景洪市银行业金融机构的存贷比达77.50%，支农贷款增长15.15%，中小微企业贷款增长18.34%，小微企业贷款增长41.89%。

（二）着力稳投资促消费，持续释放内需潜力。一是发挥政府投资引导作用。加快地方政府专项债券发行使用，2022年景洪市成功申报发行新增地方专项债券资金122000万元，深入分析专项债券投向领域，扩大专债资金用作资本金范围，推动医疗卫生、园区建设、水利等重大项目建设。二是促进消费逐步恢复。有针对性地出台相关政策，推出消费券、“景洪人游景洪”系列活动，专项安排消费券500万元、旅惠民促销活动经费400万元，兑现2022年旅行社和旅游演艺企业纾困补助资金859万元，推动餐饮、零售、旅游等行业逐步回暖。

（三）保基本、兜底线、促公平，切实保障和改善民生。

一是坚持“三保”优先主体地位。坚决扛牢兜牢兜实“三保”底线的政治旗帜，以《景洪市“三保”工作方案》为制度支撑，成立“三保”工作专班，建立预算审查、动态监测这一贯穿预算执行的“三保”管理机制，坚决避免“三保”引发区域性风险和舆情事件。2022年景洪市“三保”支出完成259848万元，执行情况总体稳定，“三保”平稳运行。二是推动教育高质量发展。加快推进义务教育优质均衡发展和城乡一体化，景洪市2022年约有57000人义务教育学生免除学杂费并获得免费教科书，落实学生资助政策惠及学生20467人次。统筹各类教育专项建设资金16792万元，加快景洪市七中七小项目建设，推动义务教育扩容计划顺利实施。三是提升医疗卫生服务能力。以推进景洪市疫防改扩建、城乡医共体等重大项目建设为抓手，2022年统筹基本公共卫生服务和各项医疗行动计划经费16973万元（其中：基本公共卫生服务4584万元，疫情防控资金9906万元，医疗服务与保障能力提升等专项资金1610万元），进一步优化医疗资源配置，增强基层应急处置、紧急救治能力。

（四）大力实施乡村振兴战略，推动边境民族团结示范区建设。一是促进粮食增产丰收。支持新建高标准农田20600亩，安排专项资金2806万元全力支持种业振兴行动，发放耕地地力保护补贴和实际种粮农民一次性补贴2378万元。二是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全力统筹各级衔接推进乡村振兴补助资金9122万元，大力扶持乡镇“三类人员”，推动传统农业提质增效和农企合作发展，完善农村供水、垃圾处置等基础设施建设，大幅改善农村人居环境。三是积极融入边境民族团结示范区建设。统筹保障 13198万元，大力推进2个抵边乡镇9个边境一线村委会边境小康村基础设施建设。

（五）管好用好财政资金，进一步提高财政治理水平。一是坚持勤俭节约过紧日子。紧紧围绕市委、市政府部署要求，大力调整优化支出结构，严控一般性支出，压减非刚性非重点支出。2022年景洪市在年初预算压减公用经费10%的基础上，再压减5%，挤出宝贵财政资金815万元用于支持乡村振兴、清理拖欠中小企业账款。二是强化财经秩序整治。为贯彻落实习近平总书记关于财会监督重要论述精神，景洪市认真落实上级对开展财经秩序专项整治行动，聚焦减税降费、政府过紧日子、基层“三保”、国库管理、资产管理等九大重点领域，景洪市重点针对新增专项债券、挤占上级专项平衡年度预算等问题，明确主体责任和整改时限，狠抓落实整改，强化整改结果运用，推动标本兼治，扎紧制度篱笆，不断完善财会监督顶层设计。三是加强地方政府债务管理。将地方政府法定债务管理全面纳入预算管理一体化范围，强化要素部门联动协作，建立专债支出进度通报预警机制，实施专债项目穿透式监测，保持高压监管态势。四是立足景洪市产业发展布局，积极探索产业强市财税政策，推动产业有序发展；为进一步理顺市乡财政分配关系，充分调动乡镇发展经济、当家理财积极性，制定并出台《景洪市乡镇财政体制管理办法》，提振乡镇主动作为、干事创业的信心。

（六）自觉接受人大监督。认真贯彻市人大常委会历次会议决议精神，对照中央、省、州预算编报要求，优化预决算编报内容，积极配合人大审查监督工作。认真核实跟进代表建议办理，积极向代表汇报工作，倾听意见，将代表的真知灼见完善到财政管理工作中。

2022年决算情况总体良好，同时也存在一些问题需进一步研究解决。财政部门将高度重视，采取积极措施加以解决，坚持问题导向，进一步深化财税体制改革，努力提高预算管理水平。

下一步，我们要全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实省委、省政府、州委、州政府、市委、市政府部署要求，严格执行市人大批复预算，坚持稳中求进，打好稳定民生、防范化解风险、严肃财经纪律组合拳，推动经济稳步向好。重点做好以下工作。一是加力推进，释放积极财政政策效能。密切跟踪地方和部门预算执行情况，压实预算单位主体责任，强化预算执行和国库收付管理，加强对直达资金、涉农惠民资金等重点领域资金监管，定期通报资金支出进度，全面提升资金支付效率，尽快形成实物工程量。用活用好新增专项债券，发挥好政府投资引导作用，做好项目前期准备，提高项目储备质量，优先申报成熟度高或在建项目。二是突出重点，激发市场主体活水动力。坚持政府过紧日子不动摇，把牢预算支出、资产配置、政府采购等关口，勤俭节约，努力降低行政成本，挤出更多宝贵的财政资金用于急需领域。科学谋划产业发展，结合七大产业各自发展布局，细化实化财税支持政策。加快新兴能源产业培育，大力推进景洪水电能源、光伏能源等绿色能源产业建设，培植一批绿色、可持续的新兴企业，激荡景洪市产业发展“一池活水”。三是守牢“三保”底线不动摇。严格落实县级作为基层“三保”主体的责任，全力统筹上级和市本级财力，积极向上争取下沉财力支持，全力保障县区财政稳定运行。强化县区财政运行监测，切实做到动态监测、分类管理、精准施策，高度重视省级风险运行提示，坚决落实“三保”支出优先，及时发现化解风险隐患。同时，深化乡镇财政管理体制改革，认真分析研判政策实行效果，推动乡镇通过加强预算支出控制、跟进资金使用绩效等措施，增强乡镇自我发展主观能动性。四是打好政府债务防风化解“阻击战”。进一步压实部门责任，建立健全防范化解地方政府隐性风险长效机制，认真落实《景洪市地方政府债务化解总体方案》要求，立足自身努力，积极统筹资金资产资源和各类政策措施稳妥化解隐性债务存量，逐步降低风险水平。严格执行《政府投资条例》，强化项目预算约束，坚决落实“无预算不得支出”规定，积极探索地方财政承受能力，量力而行开展项目建设，严禁脱离当地财力实际铺摊子上马新项目。五是强化财会监督，做好审计整改“后半篇文章”。坚持贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的实施方案》，建立2022年及以前年度地方财政收支、各类重点领域专项资金等审计查出问题清单台账，压实整改责任，把“当下改”和“长久立”相结合，从根源剖析原因，堵塞漏洞，防止类似情况再次发生。

主任，各位副主任，各位委员，我们将更加紧密地围绕党中央、国务院、省委省政府、州委州政府、市委市政府的决策部署，深刻领悟“两个确立”，增强“四个意识”，做到“两个维护”，坚持人民至上理念，将民生福祉保障贯穿预算管理全过程，自觉接受人大监督，认真落实人大审查意见，扎实推进财政工作，在全州高质量跨越式发展进程中谱写“景洪篇章”。

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2022年财政重点绩效评价报告公开网址.pdf

2022年景洪市财政决算公开表格.zip